1С:Предприятие 8. Консолидация
Прикладное решение "1С Консолидация 8" предназначено для автоматизации широкого спектра задач, связанных с подготовкой и анализом отчетности групп компаний, филиальных структур, а также отдельных компаний.
| 1С:Консолидация 8 ПРОФ | 115 200 грн. |
"1С Консолидация 8" позволяет автоматизировать решение следующих задач
- сбор и централизованное хранение отчетных данных бизнес-единиц (организаций, центров финансовой ответственности, филиалов), входящих в группу;
- консолидация управленческой и бухгалтерской отчетности;
- бюджетное управление отдельными компаниями и группами компаний;
- управление предприятием на основе ключевых показателей эффективности;
- трансформация отчетности, сформированной по одним стандартам, в отчетность других стандартов (РСБУ, МСФО, US GAAP, управленческий учет).
Функциональность прикладного решения
- Гибкие возможности по настройке, сбору, входному контролю и пакетной обработке отчетности обеспечивают формирование индивидуальных и консолидированных отчетов и бюджетов с учетом как автоматических, так и ручных корректировок исходных показателей отчетности. Комфортные возможности по определению структуры показателей, их аналитических измерений, правил расчета и проверки показателей облегчают конечным бизнес-пользователям определение политики обработки отчетности, снижают трудоемкость и минимизируют вероятность ошибок.
- Реализованные способы удаленного доступа, такие как веб-интерфейс, распределенные информационные базы (только "1С Консолидация 8 ПРОФ"), выборка данных из внешних информационных баз "1С Предприятия", позволяют организовать территориально распределенную обработку данных. Это существенно снижает трудоемкость ввода исходных данных и способствует повышению качества отчетности.
- Развитые функции по определению организационно-финансовой структуры группы обеспечивают формирование различных (в том числе и пересекающихся) периметров консолидации информации, что позволяет обслуживать произвольные принципы группировки бизнес-единиц (включая отраслевые, географические и прочие варианты сегментации). Функции по регистрации организационных изменений в группе компаний позволяют обслуживать сложные схемы взаимных инвестиций между компаниями холдинга, а также определение степени контроля над бизнес-единицами группы.
- Прикладное решение обеспечивает не только планирование и выполнение регламента процесса обработки отчетности как совокупности взаимосвязанных этапов, но и определение участников этого процесса и их ролей. Взаимосвязанное управление состояниями отчетов и этапов обработки расширяет возможности по управлению процессом подготовки корпоративной отчетности.
- Поддержка мультивалютности и пересчета значений показателей отчетности в другую валюту обеспечивают корректное представление корпоративной отчетности в необходимой валюте.
- Поддержка многосценарности при обработке отчетности и возможность оперирования различными версиями нормативно-справочной информации обеспечивают возможность план-фактного и "Что если?" анализа показателей отчетности.
-
Прикладное решение содержит средства для всестороннего анализа накопленных данных. Аналитические возможности системы обеспечиваются за счет
- поддержки аналитических измерений показателей отчетности;
- использования произвольных классификаторов;
- гибких возможностей по настройке, персонализации и представлению аналитической информации с помощью аналитических отчетов и аналитических панелей;
- интеллектуального анализа, использующего взаимодополняющие методы обнаружения знаний.
- В прикладном решении серьезное внимание уделено аудируемости информации. Поддерживаются различные виды автоматических расшифровок, включая расшифровку до документа внешней информационной базы. Графическое представление зависимостей между различными показателями отчетности в виде дерева облегчает декомпозицию интегральных показателей и проверку корректности расчетных соотношений. Обеспечивается сохранение не только ключевой нормативно-справочной информации, но и расчетных алгоритмов, которые были использованы при формировании отчетов.
Указанная функциональность позволяет использовать "1С Консолидацию 8" для автоматизации полного цикла подготовки корпоративной отчетности, бюджетного управления, а также для решения родственных прикладных задач.
Прикладное решение "1С Консолидация 8" разработано в тесном взаимодействии с компаниями KPMG и PricewaterhouseCoopers.
Методические модели
В прикладное решение "1С Консолидация 8" включены методические модели (кейсы)
- "Бюджетирование торговой компании";
- "Бюджетирование группы компаний" (только "1С Консолидация 8 ПРОФ");
- "Трансформация и консолидация по МСФО" (только "1С Консолидация 8 ПРОФ")
- "Консолидация РБСУ".
Каждая модель содержит
- план показателей отчетности и аналитических измерений;
- комплект бланков отчетов, правил их обработки и правил проверки;
- шаблон процесса по обработке отчетности;
- аналитические отчеты и панели.
Методические модели могут быть использованы без изменений или модифицированы.
Варианты прикладного решения
Прикладное решение выпускается в двух вариантах
- "1С Консолидация 8";
- "1С Консолидация 8 ПРОФ".
Вариант "1С Консолидация 8 ПРОФ" отличается дополнительной функциональностью
- удаленный ввод данных через веб-интерфейс;
- использование распределенных информационных баз;
- ограничение доступа пользователей к информации;
- интеллектуальный анализ данных;
- расширенный набор методических моделей;
- механизм автоматизированной элиминации;
- большее количество аналитических измерений показателей.
Что дает продукт различным категориям бизнес-пользователей?
Для руководства предприятия
-
Получение управленческой отчетности именно в том виде, который требуется в каждом конкретном случае
- Если какие-то формы или таблицы уже используются – необходимая информация будет представлена в привычном для пользователя формате.
- Если есть необходимость в расширении и углублении получаемых данных - "1С Консолидация" позволяет реализовать самые разнообразные требования к составу и форме управленческих отчетов.
-
Широкие возможности для выхода на качественно новый уровень анализа и управления деятельностью предприятия
- Одним взглядом видеть общую картину аналитические отчеты в виде диаграмм реализуют обобщенное графическое представление, позволяющее выявить общие структурные зависимости, наиболее критичные отклонения, тенденции изменения показателей.
- Анализировать проблемные участки представленные выше данные можно также получить в виде комплекта сводных таблиц, позволяющих выделить компоненты тех или иных зависимостей и отклонений.
- Определить источник проблемы при необходимости, напрямую из сводного отчета можно выйти на первичные документы, относящиеся к проблемной области. Не нужно самому открывать бухгалтерскую или торговую систему и искать данные "1С Консолидация" все сделает сама.
-
Качественная поддержка управления деятельностью группы компаний
- Обеспечение рационального баланса между централизацией и делегированием функций планирования и контроля в управляющей компании и зависимых организациях.
- Сравнительный анализ эффективности различных компаний, входящих в группу.
- Выделение внутренних финансовых потоков, разделение предприятий по положительному или отрицательному сальдо внутригрупповых оборотов.
- Принятие аргументированных решений по трансфертному ценообразованию.
- Организация единого бюджетного процесса и казначейства в рамках группы компаний.
- Поддержка мультифирменных схем налогового планирования и оптимизации.
- Снижение затрат на подготовку и аудит трансформированной отчетности
Для финансовой службы
-
Реализация любых требований к финансовой отчетности в конфигурацию встроены мощные и гибкие средства разработки отчетных форм, позволяющие предоставлять необходимую информацию для внешних и внутренних потребителей
- Топ-менеджмент
- Инвесторы
- Кредиторы
- Аудиторы
- Государство
-
Разнообразные средства перекрестной проверки комплектов отчетности
- на этапе разработки – анализ установленных взаимосвязей, маршрутов трансформации данных
- на этапе формирования – сверка значений показателей различных отчетов (камеральная проверка) с формированием протокола.
-
Различные источники получения данных при формировании одного и того же комплекта отчетов, одновременно можно использовать
- информацию, полученную напрямую из учетных решений на платформах "1С Предприятие 7.7" и "1С Предприятие 8".
- данные из файлов - табличных документов;
- ручной ввод и корректировку информации, с возможностью сохранения аудиторского следа и комментариев к изменениям.
- Тесное взаимодействие с другими учетными решениями на платформе "1С Предприятие 8" пользователь при необходимости может из непосредственно из окна "1С Консолидации" открыть окно информационной базы, данные которой используются в отчете, и там продолжить расшифровку вплоть до первичного документа.
- Механизмы автоматической сверки внутригрупповых оборотов позволяют оперативно проверять отчеты десятков организационных единиц.
-
Описание регламента сборки и консолидации отчетности позволяет
- снизить влияние "человеческого фактора" на сроки и качество подготовки данных;
- автоматически готовить комплект отчетов по нажатию кнопки;
- использовать только подготовленные и проверенные данные если отчетность собирается в несколько этапов, и отчеты, формируемые на каждом этапе, используют данные предыдущих - переход на следующий этап возможен только в том случае, когда достоверно известно, что исходная информация готова к использованию.
- В целом, описанные выше возможности позволяют существенно снизить сроки закрытия периодов.
Для отдела МСФО
- Возможность быстрой пользовательской настройки трансформационных моделей, основных форм отчетности и примечаний.
- Мультивалютность и конвертация показателей в соответствии с IAS 21.
-
Консолидация с учетом основных положений IAS 24, 27, 28, 31, IFRS 3
- различные методы консолидации;
- одноступенчатая и многоступенчатая консолидация;
- автоматические сверка, урегулирование, элиминация внутригрупповых операций;
- регистрация инвесторов и связанных сторон;
- организационно-финансовая структура группы любой сложности, включая субхолдинги и сегменты;
- расчет полной доли владения группы и доли меньшинства для групп со сложными взаимными инвестициями;
- расчет гудвилла и учет приобретения/потери контроля над компаниями в периоде консолидации;
- Беспрецедентные возможности по выверке и расшифровке информации существенно облегчают не только аудит отчетности, но и трансформационных моделей.
- Существенное сокращение сроков автоматизации достигается за счет имеющейся в поставке модели "Трансформация и консолидация МСФО"
Методические модели
Прикладное решение "1С:Консолидация 8" включает методические модели (кейсы). Каждая методическая модель содержит:
- план показателей отчетности и аналитических измерений;
- комплект бланков отчетов и правил их обработки;
- шаблон процесса по обработке отчетности;
- аналитические отчеты и панели.
Методические модели могут быть использованы непосредственно или модифицированы.
Вариант прикладного решения "1С:Консолидация 8 ПРОФ" отличается расширенным набором методических моделей.
Методическая модель "Бюджетирование торговой компании"
Методическая модель "Бюджетирование торговой компании" содержит базовый набор элементов бюджетного процесса, типичный для оптовых торговых компаний и ориентирована на поддержку функций планирования, лимитирования и контроля операционной деятельности компаний указанного профиля на краткосрочных и среднесрочных горизонтах и следующих ракурсах:
- продажи, взаиморасчеты с контрагентами;
- внешнее финансирование;
- движение ТМЦ;
- структура коммерческих и управленческих затрат и расходов;
- агрегированное представление доходов и расходов компании;
- движение денежных средств;
- структура оборотных активов и обязательств;
- интегральные операционные и финансовые индикаторы (ключевые показатели эффективности).
Методическая модель "Бюджетирование группы компаний"
Данная методическая модель входит в поставку варианта прикладного решения "1С:Консолидация 8 ПРОФ".
Методическая модель "Бюджетирование группы компаний" содержит базовый набор элементов бюджетного процесса, присущий для многоотраслевых групп компаний и ориентирована на поддержку планирования, лимитирования и контроля операционной, инвестиционной и финансовой деятельности как отдельных компаний, так и группы компаний в целом на краткосрочных и среднесрочных горизонтах планирования.
Методическая модель покрывает следующие объекты управления:
- продажи, взаиморасчеты с контрагентами;
- движение ТМЦ;
- структура коммерческих и управленческих затрат и расходов;
- доходы и расходы компании;
- движение денежных средств;
- структура оборотных активов и обязательств;
- привлечение и размещение кредитов и займов;
- инвестиции и возврат инвестиций.
В модель также включен набор интегральных операционных и финансовых индикаторов (ключевых показателей эффективности).
Методическая модель "Трансформация и консолидация по МСФО"
Данная методическая модель входит в поставку варианта прикладного решения "1С:Консолидация 8 ПРОФ".
Методическая модель "Трансформация и консолидация по МСФО" содержит комплект исходных, трансформационных и итоговых форм, обеспечивающих подготовку отчетности в соответствии с МСФО. Модель включает более 60 трансформационных корректировок, отражающих типичные различия между учетными политиками РСБУ и МСФО.
Особое внимание уделено автоматизации подготовки примечаний к консолидированной отчетности, что, как правило, является одним из наиболее трудоемких этапов подготовки отчетности МСФО. В общей сложности продукт содержит более 80 типичных примечаний, обеспечивающих надлежащее раскрытие финансовой информации в соответствии с МСФО.
Компанией PricewaterhouseCoopers проведен аудит комплекта итоговой отчетности на предмет соответствия требованиям МСФО по раскрытию и представлению информации, а также сложившейся практике раскрытия информации. По итогам аудита выдано положительное заключение.
Методическая модель "Консолидация РСБУ"
Методическая модель подготовлена на основе российских требований к сводной бухгалтерской отчетности, и только в случаях, когда в Методических рекомендациях по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности, утвержденных приказом Минфина РФ от 30.12.96 г. № 112 (с изменениями и дополнениями), не урегулированы те или иные вопросы. В примере приводится собственное их решение (как правило, основанное на Международных стандартах финансовой отчетности — МСФО).
В комплект отчетности входят:
- основные формы бухгалтерской отчетности, в соответствии с образцами, приведенными в приложениях к приказу Минфина РФ от 22.07.1996 г. № 67н (с добавлением показателей, необходимых в консолидированной отчетности);
- специально разработанные формы по сверке показателей основных форм комплекта бухгалтерской отчетности;
- специально разработанные формы отчетности дочерних предприятий группы по внутригрупповым операциям;
- специально разработанный вспомогательный отчет дочерней организации "Отчет о движении ресурсов за период";
- специально разработанные отчеты, необходимые уже в процессе консолидации.
Консолидированная отчетность представлена как для группы в целом, так и для двух отраслевых сегментов.
Методическая модель "Анализ и прогноз финансового состояния отдельных предприятий и холдингов"
Методическая модель "Анализ финансового состояния предприятий и холдингов" позволяет провести анализ финансового состояния, ликвидности, устойчивости, прибыльности отдельных предприятий, бизнес-направлений и холдинга в целом на основании данных учетных систем и консолидированной отчетности и выдать по ее результатам развернутое заключение.
Анализ финансовых показателей производится по агрегированным балансу и отчету о прибылях и убытках, показатели которых, в свою очередь, формируются на основе финансовых отчетов других методических моделей "1С:Консолидации 8" либо на основе бухгалтерских итогов типовых учетных решений.
Методическая модель включает перечисленные ниже виды отчетов:
Отчеты типа "Оборотно-сальдовая ведомость", формируемые по данным регистров бухгалтерии внешних информационных баз:
- "1С:Бухгалтерия 7.7";
- "Производство+Услуги+Бухгалтерия 7.7";
- "1С:Комплексная конфигурация 7.7";
- "1С: Бухгалтерия 8";
- "1С:Комплексная автоматизация 8";
- "1С:Управление производственным предприятием 8".
Отчеты типового кейса РСБУ:
- Баланс,
- Отчет о прибылях и убытках.
Отчет "Анализ финансового состояния организационной единицы" обеспечивает расчет основных аналитических коэффициентов, формирующий на их основе заключение по финансовому состоянию, прибыльности, устойчивости, деловой активности организационной единицы.
Кроме того, модель включает шаблон процесса, состоящий из трех этапов:
- Формирование отчетов типа "Оборотно-сальдовая ведомость" по данным внешних информационных баз.
- Формирование (при необходимости) указанных выше отчетов типового кейса РСБУ.
- Формирование отчетов "Анализ финансового состояния…".
Принципы подготовки консолидированной отчетности
Для формирования целостного представления о состоянии бизнеса, имеющего сложную организационно-финансовую структуру, и принятия обоснованных стратегических и оперативных решений, необходима консолидированная финансовая отчетность.
На основе консолидированной отчетности принимают решения ее внешние пользователи — владельцы, кредиторы, инвесторы. Кроме того, консолидированная отчетность может использоваться менеджментом группы компаний для планирования операционной и финансовой деятельности.
Последовательность подготовки консолидированной отчетности
При подготовке консолидированной финансовой отчетности группа бизнес-единиц трактуется, с теми или иными допущениями, как единый экономический субъект. С учетом этого положения в ходе процесса консолидации формируются соответствующие корректировки (называемые элиминирующими), которые учитывают внутригрупповой характер части операций и исключают их экономические последствия из формируемых показателей. Эти корректировки оказывают существенное влияние на результирующие значения финансовых показателей консолидированной отчетности.
Продукт "1С:Консолидация 8" ориентирован на автоматизацию стандартного процесса консолидации финансовой и операционной отчетности, как правило, включающего следующие этапы:
- пределение периметра консолидации;
- импорт и технический контроль данных из дочерних бизнес-единиц (связанных организаций, филиалов, подчиненных центров финансовой ответственности);
- проверку целостности и непротиворечивости комплектов индивидуальной отчетности;
- сверку и урегулирование внутригрупповых операций;
- расчет и распределение нереализованной прибыли в активах бизнес-единиц;
- элиминацию последствий внутригрупповых операций;
- расчет доли меньшинства;
- учет гудвилла и его переоценки, расчет накопленного капитала;
- собственно формирование консолидированной отчетности.
Методы консолидации
В зависимости от реальной степени контроля над отдельными предприятиями со стороны группы, в "1С:Консолидации 8" используются различные методы консолидации.
Полная консолидация
Отчетность дочерних предприятий обычно включается в отчетность группы методом полной консолидации. В основе этого метода лежит концепция "единого предприятия": холдинг (группа) рассматривается как одно юридическое лицо, так как активы, обязательства, доходы и расходы и расходы действительно контролируются группой.
При этом методе показатели консолидированной отчетности получаются суммированием показателей отчетности всех дочерних компаний и консолидационных корректировок. Важнейшими корректировками при полной консолидации являются:
- исключение (элиминация) результатов внутригрупповых операций (взаимных задолженностей, реализации и т.п.);
- расчет доли меньшинства в чистых активах и финансовых результатах дочернего предприятия.
Метод долевого участия
Если контроль не является определяющим, то связанное предприятие является зависимым. Отчетность зависимых предприятий обычно консолидируют методом долевого участия. Принцип, который лежит в основе такой консолидации — это изменение в консолидированной отчетности инвестиций в зависимые предприятия на величину доли прибыли или убытка, причитающуюся инвестору за отчетный период. При этом сами показатели отчетности зависимого предприятия (активы, пассивы, доходы и расходы) в консолидированную отчетность не включаются, так как считается, что степень контроля для этого недостаточна.
Пропорциональная консолидация
По отношению к совместной деятельности (в Международных стандартах финансовой отчетности — МСФО — используется термин "совместно контролируемые компании") применяется включение в консолидированную отчетность активов, обязательств, доходов и расходов пропорционально доле контроля над такими предприятиями. Этот так называемая пропорциональная консолидация. Логика ее достаточно проста: с одной стороны, инвестор имеет право на свою долю активов, а с другой стороны — отвечает по обязательствам также в размере своей доли.
Программная защита
Согласно информационному письму фирмы 1С "О переводе на программную защиту части ассортимента "1С:Предприятия 8" с 21.07.2011 г. продукт "1С Консолидация 8" выпускается с программной защитой.
Подробнее здесь.
Контакты
|
адрес: |
г. Киев, ул. Фрунзе, 40-Р, 2 этаж, 1 оф. |
|
тел: |
+38 (044) 230-87-50 |
|
e-mail: |
