Выплата зарплаты и взаиморасчеты в BAS Бухгалтерія КОРП, ERP, КУП

Выплата зарплаты, взаиморасчеты, расчеты по больничным: инструкция пользователя 

Расчеты с сотрудниками и государственными учреждениями в конфигурациях BAS ERP, КУП руководство по проведению выплат. 

• Правила выплаты зарплаты
• Заполнение ведомостей
• Заполнение сумм налогов
• Взаиморасчеты
• Расчеты по больничным листам с ФСС
• Расчеты с сотрудниками по больничным
• Расчет и выплата аванса
• Движение денежных средств и финансовый учет операций по выплате зарплаты

Автор материала:

Консультант по ведению учета Заработной платы и кадров 

в программных продуктах BAS и 1С:Підприємство 

Наталья Попова "TQM systems"

Мы подготовили вам специальный подарок: вопрос нашему специалисту

Вы можете задать любой вопрос по автоматизации учета заработной платы и управления персоналом, по работе с программами BAS и 1С:Підприємство, ЗУП, построения расчетов и бизнес-процессов. 

Мы подготовим для вас материал и предоставим развернутый ответ, поделимся богатым опытом. 

Расчеты с сотрудниками и государством

Все расчеты с работниками и бюджетом регистрируются документами в разделе Зарплата, одновременно в разделе Казначейство регистрируются операции по выплате зарплаты в финансовом учете.

Правила выплаты зарплаты

В программе предусмотрена выплата заработной платы в наличном и безналичном расчетах.

Наличные расчеты с сотрудниками:

• через кассу по документу Ведомость в кассу;
• через раздатчика по документу Ведомость выплаты через раздатчика.

Безналичные расчеты с сотрудниками:

• в рамках зарплатного проекта через документ Ведомость в банк с указанием зарплатного проекта. Для такой выплаты в карточки сотрудников нужно ввести номера лицевых счетов. Если в компании несколько зарплатных проектов, нужно формировать отдельные сведения на каждый проект и затем выгружать данные для выплаты в клиент-банк.

• без регистрации в программе зарплатного проекта через документ Ведомость в банк без указания зарплатного проекта;
• пересчетом на личный счет сотрудника, который тот открыл самостоятельно, через документ Ведомость перечислений на счета.

Ведомость заполняется сотрудниками, для которых установлены правила выплаты. Правила выплаты можно установить:

• в целом для организации (в карточке организации на вкладке Зарплата и кадры);

• для подразделения (в карточке подразделения, если правило выплаты отличается от правила выплаты в целом по организации - например, для подразделения есть отдельный зарплатный проект в отдельном банке);

• для сотрудников (в карточке сотрудника возможны уточнения по выплате заработной платы).

Заполнение ведомостей

Заполнение сведений к выплате заработной платы происходит по правилам выплаты, настроенным на дату заполнения ведомости.

Если зарплата сотруднику была начислена в различных подразделениях или на разных рабочих местах, то учитываются все суммы к выплате. Если человек работает на различных должностях в различных подразделениях, для нее создано несколько элементов справочника Сотрудники и зарплата, такому сотруднику будет выплачиваться по нескольким ведомостям.

Возможно формирование ведомостей к выплате из документов межрасчетных начислений по кнопке Выплатить.

Заполнение в ведомостях сумм к выплате зависит от указанного месяца выплаты и способа выплаты.

Заполнять нужно непроведенную ведомость.

Способ выплаты выбирается в поле ведомости Выплачивать. Характер выплаты дает возможность включать в ведомость необходимые для выплаты суммы.

Способ выплаты Зарплата за месяц позволяет выплатить задолженность перед работником, которая возникла на конец месяца выплаты (это могут быть перерасчеты прошлых периодов).

Заполнение сумм налогов

Суммы налогов и взносов в перечислении заполняются в соответствии с суммами выплачиваемыми, но сумма налогов зависит не от месяца выплаты, а от даты документа. Сумма налогов к перечислению определяется как сумма, рассчитанная любыми документами начисления зарплаты до даты ведомости.

Увидеть расшифровку сумм налогов и изменить их можно кнопками Изменить НДФЛ (для НДФЛ и ВС) и Изменить взносы (для ЕСВ).

Взаиморасчеты

Взаиморасчеты с сотрудниками регистрируются в регистрах подсистемы Зарплата при проведении ведомостей в месяце выплаты, независимо от фактической даты выплаты.

Проанализировать расчеты с сотрудниками в разрезе периодов можно с помощью отчета Задолженность по зарплате (Главное - Отчеты - Зарплата).

Для анализа начислений отдельно от начислений больничных листов можно использовать Универсальный отчет по регистру накопления Взаиморасчеты с сотрудниками с группировкой по группам учета начислений.

Для анализа расчетов с государством можно использовать также Универсальный отчет по регистрам накопления расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ и расчеты с фондами по страховым взносам.

В финансовом учете расчеты регистрируются документами раздела Казначейство.

После проведения платежного поручения на перечисление заработной платы в банк или кассового ордера на выплату зарплаты ведомость становится недоступной для редактирования.

Если в начале работы в программе имеется задолженность перед работниками или задолженность работников, которые не закрываются в первые месяцы работы в программе, то зарегистрировать такие задолженности можно с помощью документа Начальная задолженность по зарплате. Задолженность работников регистрируется с отрицательным значением.

Этим документом регистрируется задолженность в разделе Зарплата, и данные в документе влияют только на формирование сведений выплаты и отчетов раздела.

Сальдо по счету 66 для бухгалтерского учета регистрируется документом Операция (регламентированный учет).

В управленческом балансе остаток по статье Оплата труда регистрируется документом Движение других активов и пассивов.

Остатки задолженности перед государством по налогам или переплату налогов можно регистрировать в разделе Зарплата документами Операция учета НДФЛ, Операция учета взносов. В финансовом и управленческом учете такие задолженности регистрируются документами Операция (регламентированный учет) и Движение других активов и пассивов.

Расчеты по больничным листам с ФСС

Для регистрации больничных за счет ФСС в программе предусмотрен документ Заявление-расчет в ФСС.

Документ автоматически заполняется данными по больничным, начисленным в указанном месяце. Если сотрудник работает на нескольких должностях, и больничный лист рассчитан по каждой должности, то в заявке суммы по больничным суммируются.

Только после проведения документа со статусом Переданный в ФСС заявление является зарегистрированным.

Чтобы провести заявление на вкладке Сведения о страхователе обязательно должны быть указаны лица с правом подписи (руководитель и главный бухгалтер). Ответственные лица заполняются в карточке предприятия.

После получения на спец. счет средств от ФСС регистрируется документ Подтверждение оплаты заявления расчета в ФСС. Документ создается на основании заявления.

Проанализировать расчеты с ФСС возможно с помощью Универсального отчета с регистром накопления Расчеты с фондами по пособиям.

Расчеты с сотрудниками по больничным

В программе суммы, начисленные по больничным листам за счет ФСС, не заполняются до ведомости выплаты, пока не будет зарегистрировано подтверждение получения средств от ФСС.

Суммы больничных за счет предприятия возможно выплатить вместе с выплатой заработной платы или отдельной ведомости.

Суммы больничных за счет ФСС выплачиваются по отдельной ведомости по спец. счету. Одновременно с выплатой таких больничных нужно сформировать документ Подтверждение оплаты заявления расчета в ФСС.

Расчет и выплата аванса

В программе предусмотрено три способа выплаты аванса:

• фиксированной суммой;
• процентом от тарифа - при таких способах начисления аванса сумма рассчитывается в выплаты с учетом неоплачиваемого отсутствия. Суммы налогов автоматически не рассчитываются;
• расчетом за первую половину месяца.

Суммы аванса и налогов рассчитываются документом Начисление за первую половину месяца с учетом всех отсутствий сотрудника. Дата документа на расчет и выплату аванса не влияет.

Способ определения способа начисления аванса назначается кадровыми документами или документом Изменение аванса.

Движение денежных средств и финансовый учет операций по выплате зарплаты

В оперативном и финансовом учете операции по выплате зарплаты регистрируются в разделе Казначейство:

• движение денежных средств по выплате зарплаты работникам формируется с помощью документов Расходный кассовый ордер или Списание безналичных ДС со ссылкой на ведомость или нужно создавать эти документы на основании зарплатных ведомостей к выплате;

• движение денежных средств по уплате налогов регистрируется документами Списание безналичных ДС. Такие документы можно создать непосредственно из ведомости или с помощью обработки Формирование платежных документов по налогам.

На раздел Зарплата платежные документы не влияют, они регистрируют движение денежных средств, изменение остатков по статьям баланса по задолженности по оплате труда и налогов, бухгалтерские проводки.

Наши контакты

Автор материала:

Консультант по ведению учета Заработной платы и кадров в программных продуктах BAS и 1С:Підприємство 

Наталья Попова, "TQM systems"

Больше: инструкций по зарплате и кадрам в нашем блоге

*Копирование материала возможно только со ссылкой на источник и указанием автора материала. Благодарны за уважение к правам интеллектуальной собственности TQM systems

• 
• Контент-маркетолог TQM systems Nataliya Raevskaya
• 9/7/2021 5:56:14 PM
• Инструкции, 1C ERP, bas erp, BAS КУП, Бухгалтерия КОРП