Виплата зарплати в ЗУП | розрахунки в BAS ERP, КУП

Виплата зарплати в ЗУП, взаєморозрахунки, розрахунки за лікарняними: інструкц користувача

Розрахунки зі співробітниками та державними установами в конфігураціях BAS ERP, КУП керівництво по проведенню виплат.

• Правила виплати зарплати
• Заповнення відомостей
• Заповнення сум податків
• Взаєморозрахунки
• Розрахунки за листками непрацездатності з ФСС
• Розрахунки з працівниками за лікарняними
• Розрахунок і виплата авансу
• Рух грошових коштів і фінансовий облік операцій з виплати зарплати

Автор матеріалу:

Консультант з ведення обліку Заробітної плати і кадрів

в програмних продуктах BAS і 1С:Підприємство

Наталія Попова "TQM systems"

Ми підготували вам особливий подарунок: питання по ЗУП до нашого фахівця

Запитуйте будь-що про автоматизацію обліку заробітної плати та управління персоналом, про роботу з програмами BAS і 1С:Підприємство, ЗУП, побудову розрахунків і бізнес-процесів.

Ми підготуємо для вас матеріали та надамо розгорнуту відповідь, поділимося багатим досвідом.

Розрахунки зі співробітниками та державою

Усі розрахунки з працівниками та бюджетом реєструються документами в розділі Зарплата, одночасно в розділі Казначейство реєструються операції з виплати зарплати в фінансовому обліку.

Правила виплати зарплати

В програмі передбачена виплата заробітної плати в готівковому і безготівковому розрахунках.

Готівкові розрахунки зі співробітниками:

• через касу по документу Відомість в касу;
  
• через роздавальника по документу Відомість виплати через роздавальника

Безготівкові розрахунки зі співробітниками:

• в межах зарплатного проекту через документ Відомість в банк із вказівкою зарплатного проекту. Для такої виплати в картки співробітників потрібно ввести номера особових рахунків. Якщо в компанії декілька зарплатних проектів, потрібно формувати окремі відомості на кожен проект і потім вигружати дані для виплати в клієнт-банк.

• без реєстрації в програмі зарплатного проекту через документ Відомість в банк без вказівки зарплатного проекту.
  
• перерахунком на особистий рахунок співробітника, який той відкрив самостійно. Через документ Відомість перерахувань на рахунки.

Відомість заповнюється співробітниками, для яких встановлені правила виплати. Правила виплати можна встановити:

• в цілому для організації (в картці організації на вкладці Зарплата і кадри);

• для підрозділу (в картці підрозділу, якщо правило виплати відрізняється від правила виплати в цілому по організації - наприклад, для підрозділу є окремий зарплатний проект в окремому банку);

• для співробітників (в картці співробітника можливі уточнення по виплаті заробітної плати).

Заповнення відомостей

Заповнення відомостей до виплати заробітної плати відбувається за правилами виплати, що налаштовані на дату заповнення відомості.

Якщо зарплата співробітникові була нарахована в різних підрозділах або на різних робочих місцях, то враховуються всі суми до виплати. Якщо людина працює на різних посадах в різних підрозділах, для неї створено кілька елементів довідника Співробітники, і зарплата такому співробітнику буде виплачуватись за кількома відомостями.

Можливе формування відомостей до виплати з документів міжрозрахункових нарахувань за кнопкою Виплатити.

Заповнення в відомостях сум до виплати залежить від вказаного місяця виплати та способу виплати.

Заповнювати потрібно не проведену відомість.

Спосіб виплати обирається в полі відомості Виплачувати. Характер виплати надає змогу включати в відомості необхідні для виплати суми.

Спосіб виплати Зарплата за місяць дозволяє виплатити заборгованість перед працівником, яка виникла на кінець місяця виплати (це можуть бути перерахунки минулих періодів).

Заповнення сум податків

Суми податків та внесків до перерахування заповнюються відповідно до сум, що виплачуються, але сума податків залежить не від місяця виплати, а від дати документу. Сума податків до перерахування визначається як сума, розрахована будь-якими документами нарахування зарплати до дати відомості.

Побачити розшифровку сум податків і змінити їх можна за кнопками Змінити ПДФО (для ПДФО та ВС) та Змінити внески (для ЄСВ).

Взаєморозрахунки

Взаєморозрахунки зі співробітниками реєструються в регістрах підсистеми Зарплата під час проведення відомостей в місяці виплати, незалежно від фактичної дати виплати.

Проаналізувати розрахунки зі співробітниками в розрізі періодів можливо за допомогою звіту Заборгованість по зарплаті (Головне - Звіти - Зарплата).

Для аналiзу нарахувань відокремлено від нарахувань лікарняних листів можна використовувати Універсальний звіт з регістром накопичення Взаєморозрахунки з співробітниками з групуванням за групою обліку нарахувань.

Для аналізу розрахунків з державою можна використовувати також Універсальний звіт за регістрами накопичення розрахунки платників податків з бюджетом по ПДФО та розрахунки з фондами по страхових внесках.

В фінансовому обліку розрахунки реєструються документами розділу Казначейство.

Після проведення платіжного доручення на перерахування заробітної плати в банк або касового ордеру на виплату зарплати відомість стає недоступною для редагування.

Якщо на початку роботи в програмі є заборгованість перед працівниками або заборгованість працівників, які не закриваються в першому місяці роботи в програмі, то зареєструвати такі заборгованості можливо за допомогою документа Початкова заборгованість по зарплаті. Заборгованість працівників реєструється з від’ємним значенням. 

Цим документом реєструється заборгованість в розділі Зарплата і дані в документі впливають лише на формування відомостей виплати та звітів розділу.

Сальдо за рахунком 66 для бухгалтерського обліку реєструється документом Операція (регламентований облік).

В управлінському балансі залишок за статтею Оплата праці реєструється документом Рух інших активів і пасивів.

Залишки заборгованості перед державою за податками або переплату податків можно реєструвати в розділі Зарплата документами Операція обліку ПДФО, Операція обліку внесків. В фінансовому та управлінському обліках такі заборгованості реєструються документами Операція (регламентований облік) та Рух інших активів і пасивів .

Розрахунки за лікарняними листами з ФСС

Для реєстрації лікарняних за рахунок ФСС в програмі передбачений документ Заява-розрахунок в ФСС.

Документ автоматично заповнюється даними за лікарняними, що були нараховані у вказаному місяці. Якщо співробітник працює на кількох посадах і лікарняний лист розрахований за кожною посадою, то в заявці суми за лікарняними сумуються.

Тільки після проведення документу зі статусом Переданий до ФСС заяві є зареєстрованою.

Щоб провести заяву на вкладці Відомості про страхувальника обов’язково мають бути вказані особи з правом підпису (керівник і головний бухгалтер). Відповідальні особи заповнюються в картці підприємства.

Після отримання на спец.рахунок коштів від ФСС реєструється документ Підтвердження оплати заяви розрахунку в ФСС. Документ створюється на підставі заяви.

Проаналізувати розрахунки з ФСС можливо за допомогою Універсального звіта з регістром накопичення Розрахунки з фондами за допомогами.

Розрахунки зі співробітниками за лікарняним

В програмі суми, які нараховані за лікарняними листами за рахунок ФСС не заповнюються до відомості виплати поки не буде зареєстроване підтвердження отримання коштів від ФСС.

Суми лікарняних за рахунок підприємства можливо виплатити разом з виплатою заробітної плати або окремою відомістю.

Суми лікарняних за рахунок ФСС виплачуються за окремою відомістю зі спец.рахунку. Одночасно з виплатою таких лікарняних потрібно сформувати документ Підтвердження оплати заяви розрахунку в ФСС.

Розрахунок та виплата авансу

В програмі передбачено три способи виплати авансу:

• фіксованою сумою;
• відсотком від тарифу;

При таких способах нарахування авансу сума розраховується у виплати з урахуванням неоплачуваної відсутності. Суми податків автоматично не розраховуються.

• розрахунком за першу половину місяця.

Суми авансу та податків розраховуються документом Нарахування за першу половину місяця з урахуванням усіх відсутностей співробітника. Дата документа на розрахунок і виплату авансу не впливає.

Спосіб визначення способу нарахування авансу призначається кадровими документами або документом Зміна авансу.

Рух грошових коштів та фінансовий облік операцій з виплати зарплати

В оперативному і фінансовому обліку операції з виплати зарплати реєструються в розділі Казначейство:

• рух грошових коштів по виплаті зарплати працівникам формується за допомогою документів Видатковий касовий ордер або Списання безготівкових ГК з посиланням на відомість або створювати ці документи на підставі зарплатних відомостей до виплати;

• рух грошових коштів по сплаті податків реєструється документами Списання безготівкових ГК. Такі документи можна створити безпосередньо з відомості або за допомогою обробки Формування платіжних документів по податках.

На розділ Зарплата платіжні документи не впливають, вони реєструють рух грошових коштів, зміну залишків за статтями балансу по заборгованості з оплати праці та податків, бухгалтерські проводки.

Наші контакти

Автор матеріалу:

Консультант з ведення обліку Заробітної плати та Кадрів 

в програмних продуктах BAS та 1С:Підприємство 

Наталія Попова, "TQM systems"

Більше: Інструкції ЗУП у нашому блозі

*Копіювання матеріалу можливе тільки з посиланням на джерело і зазначенням автора матеріалу. Вдячні за повагу до  прав інтелектуальної власності TQM systems

• 
• Контент-маркетолог TQM systems Nataliya Raevskaya
• 9/10/2021 11:10:53 AM
• 1C ERP, Інструкції, bas erp, BAS Комплексне управління підприємством