Одноразова допомога при народженні в ЗУП | BAS ERP, КУП, Бухгалтерія КОРП

Функціонально нарахування допомоги при народженні в модулі ЗУП для конфігурацій BAS ERP, КУП, Бухгалтерія КОРП. Інструкція користувача

Як оформити одноразову допомогу при народженні в ЗУП, докладно заповнення полів, коригуванням відомостей про середній заробіток документ Заява-розрахунок до ФСС, одтвержденіе оплати заяви розрахунку в ФСС. Як оформляти, якщо сторудник не приніс лікарняний. Детальна інструкція для програм BAS ERP, КУП, Бухгалтерия КОРП ►

• Нарахування допомоги по вагітності та пологах
• Лікарняний лист
• Створення заяви-розрахунку до ФСС
• Підтвердження оплати від ФСС
• Виплата лікарняних від ФСС
• Якщо співробітниця на лікарняному по вагітності та пологах, не принесла документ

Автор матеріалу:

Консультант з ведення обліку Заробітної плати і кадрів

в програмних продуктах BAS і 1С:Підприємство

Наталія Попова "TQM systems"

Ми підготували вам особливий подарунок: питання по ЗУП до нашого фахівця

Запитуйте будь-що про автоматизацію обліку заробітної плати та управління персоналом, про роботу з програмами BAS і 1С:Підприємство, ЗУП, побудову розрахунків і бізнес-процесів.

Ми підготуємо для вас матеріали та надамо розгорнуту відповідь, поділимося багатим досвідом.

НАРАХУВАННЯ ДОПОМОГИ ПО ВАГІТНОСТІ ТА ПОЛОГАХ

Всім працюючим жінкам України надається допомога по вагітності та пологах у розмірі 100 % середньої заробітної плати. Допомога надається за рахунок коштів Фонду соціального страхування України за весь період декретної відпустки. 

Листок непрацездатності , який видається лікувальним закладом за місцем реєстрації застрахованої особи є підставою для нарахування такої допомоги. Тривалість лікарняного зазвичай- 126 календарних днів (70 днів до передбачуваного дня пологів і 56 днів після пологів).

Застрахована особа отримує лікарняний листок з 30 тижнів вагітності та передає його роботодавцю. Надалі комісія (уповноважений) із соціального страхування підприємства приймає рішення про призначення допомоги, бухгалтер здійснює розрахунок і нарахуванн, оформлює та подає до ФССУ відповідну заява-розрахунок.

По факту отримання коштів від ФСС роботодавець здійснює виплату допомоги по вагітності та пологах своїй працівниці у найближчий після дня призначення допомоги строк, встановлений для виплати заробітної плати, або відразу після отримання коштів від Фонду. Допомога має бути виплачена роботодавцем застрахованій особі у повному обсязі однією сумою, поділ допомоги по вагітності та пологах не передбачено.

ЛІКАРНЯНИЙ ЛИСТ

Відсутність співробітниці внаслідок вагітності реєструється в програмі документом Лікарняний лист, який, дозволяє також розрахувати оплату (в даному випадку – допомогу по вагітності та пологах) за період відсутності співробітника на робочому місці.

У реквізиті «Місяць» вибирається місяць, в якому нараховується допомога по тимчасовій непрацездатності.

Опція «Є продовженням листка непрацездатності:» встановлюється, якщо лікарняний лист є продовженням раніше поданого і зареєстрованого в інформаційній базі лікарняного листа, потім вибирається документ за посиланням «Вибрати листок непрацездатності ...», продовженням якого є поточний лікарняний лист; в даному випадку може бути продовження лікарняного листка у зв”язку з важким перебігом пологів.

У реквізиті «Причина непрацездатності» вказується причина непрацездатності із запропонованого переліку. У прикладі – «Захворювання або травма (окрім травм на виробництві)». Якщо лікарняний лист є продовженням (увімкнена опція «Є продовженням листа непрацездатності:»), то за замовчуванням вказується причина непрацездатності з первинного лікарняного листа;

У реквізитах «Звільнення від роботи з» і «по» вказується період звільнення від роботи відповідно до листка непрацездатності. При вказівці періоду автоматично підраховується кількість календарних днів звільнення від роботи. Якщо лікарняний лист є продовженням (встановлений прапор «Є продовженням листка непрацездатності:»), то за замовчуванням початком звільнення від роботи вказується наступна дата після дати закінчення первинного лікарняного;

У реквізиті «Організація» необхідно вибрати ту організацію, в якій оформлений співробітник.

У реквізиті «Дата» вказується дата реєстрації лікарняного листа в інформаційній базі.

У реквізиті «Співробітник» вибирається співробітник, лікарняний лист якого реєструється.

У реквізиті «Номер листка непрацездатності» вказується номер пред'явленого лікарняного листа.

 На закладці «Головне»:

• опція «Розрахувати зарплату за» (стає доступним в разі виправлення документа минулого періоду) дозволяє в разі потреби нарахувати зарплату минулого періоду або відмовитися від її донарахування. Відмова від донарахування (знятий прапор) може бути потрібна в ситуації, коли в одному і тому ж місяці заднім числом вводяться різні події, що призводять до перерахунку зарплати за минулий період. Для зручності такий перерахунок можна виконати в одному місці, а не розподіляти по різним документам;
• опція «Доплачувати до» встановлюється, якщо організація здійснює доплату за дні хвороби до повного середнього заробітку працівника. Дане поле з'являється в документі, якщо в настройках розрахунку зарплати включена можливість здійснювати доплату за дні хвороби – встановлений прапор «Доплата за дні хвороби». Для автоматичного заповнення відсотка середнього заробітку за час непрацездатності в документі необхідно в картці організації вказати відсоток доплати до середнього заробітку за дні непрацездатності. В разі потреби відсоток доплати до середнього заробітку в документі можна вказати вручну. При встановленому прапорі (крім самої допомоги) буде нарахована і доплата;
• в розділах «Нараховано», «Утримано», «Внески ФОП» і «Середній заробіток» відображаються результати розрахунку допомоги. Розрахунок нарахувань проводиться автоматично під час введення даних в документ.

Опція "Звільнити ставку на період відсутності" вмикається, якщо штатна позиція працівника буде вважатися вільною на період відсутності працівника

У розділі «Нараховано» у реквізиті «за рахунок робіт» автоматично підраховується сума допомоги, в даному випадку - 0 , яка виплачується за рахунок коштів роботодавця, а в реквізиті «за рахунок ФСС» - сума допомоги, яка виплачується за рахунок коштів ФСС, а в даному випадку - це вся сума. У реквізиті «Всього» автоматично підраховується загальна сума допомоги.

У розділі «Утримано» розраховується податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) та військовий збір (ВЗ), а в разі виплати допомоги «В міжрозрахунковий період» або «З авансом» - інші постійні утримання, призначені для співробітника, які враховуються при виплаті. Детальніше про розрахунок ПДФО та інших утримань можна подивитися за допомогою кнопки «Детальніше про розрахунок ПДФО», яка знаходиться поруч з полем ПДФО , і по кнопці «Детальніше про розрахунок утримань», яка знаходиться поруч з полем «Інше». В випадку з лікарняним по вагітності та пологам сума внесків дорівнює - 0.

У розділі «Внески ФОП» розраховується ЄСВ. Детальніше про розрахунок ЄСВ можна подивитися за допомогою кнопки «Детальніше про розрахунок внесків», яка знаходиться поруч з реквізитом «Внески ФОП» .

У розділі «Середній заробіток» автоматично підраховується сума середньоденного заробітку за даними інформаційної бази на підставі відомостей за розрахунковий період. Якщо лікарняний лист є продовженням (встановлений прапор «Є продовженням листка непрацездатності:»), то за замовчуванням вказується такий же середньоденний заробіток, що і для оплати за первинним листком непрацездатності, тому що це один страховий випадок. Дані для розрахунку середнього заробітку можуть бути переглянуті/відредаговані за допомогою кнопки «Змінити дані для розрахунку середнього заробітку». При натисканні на кнопку відкривається форма «Введення даних для розрахунку середнього заробітку». Якщо в інформаційній базі є дані, що враховуються при розрахунку середнього заробітку, то вони автоматично заповняться в цій формі. Також в даній формі можна встановити перемикач в положення «Задається вручну» і вибрати потрібний період для розрахунку допомоги. Також в формі можна редагувати вручну дані за місяці, в яких вже нараховувалася зарплата в програмі. Виправлені дані виділяються жирним шрифтом. Зверніть увагу, внесені в таких місцях правки не враховуються при подальших розрахунках середнього заробітку. Ці виправлення впливають тільки на розрахунок середнього заробітку і тільки в конкретному екземплярі документа, в якому вони вносяться.

ВАЖЛИВО:

Коригуванням відомостей про середній заробіток слід скористатися, якщо програма використовується на підприємстві менше року і, відповідно, можуть бути відсутні дані обліку нарахувань за більш ранні періоди. Введені вручну дані зберігаються для подальших розрахунків середнього заробітку для цього співробітника

.

У разі якщо за період непрацездатності раніше вже проводилися нарахування, які мають менший пріоритет (зарплата або відпускні за дні непрацездатності), то вони автоматично перераховуються (сторнуються) і в результаті в документі з'явиться розділ «Перерахунок». Докладний результат перерахунку буде доступний на закладці «Перерахунок минулого періоду» (в прикладі перерахунок не передбачено).

В реквізиті «Виплата» вказується, коли планується виплата допомоги – «Із зарплатою», «З авансом» або «В міжрозрахунковий період». Реквізит «Дата виплати» заповнюється датою в залежності від заповнення реквізиту «Виплата». Для автоматичного заповнення реквізиту «Дата виплати» при виплаті нарахування разом із зарплатою або разом з авансом в картці організації вказується дата виплати зарплати і авансу. При виплаті нарахування в міжрозрахунковий період в реквізиті «Дата виплати» вказується за замовчуванням дата, наступна за поточною датою комп'ютера. За потреби дату виплати можна змінити вручну.

На закладці «Оплата»:

► опція «Призначити допомогу» встановлюється за умовчанням і в реквізитах «з» і «по» вказується оплачуваний період звільнення від роботи. В даних реквізитах автоматично вказується період, який був зазначений в реквізиті «Звільнення від роботи з» і «по» на закладці «Головне». При вимкнені опції допомогу буде розраховано з нульовою сумою (наприклад, коли реєструється тільки відсутність співробітника, якщо лікарняний лист до кінця місяця не отримано);

► в реквізиті «Дата початку непрацездатності» вказується дата початку тимчасової непрацездатності. В даному реквізиті автоматично вказується дата, яка була вказана раніше в реквізиті «Звільнення від роботи з» на закладці «Головне». Якщо лікарняний лист є продовженням (встановлений прапор «Є продовженням листка непрацездатності:»), то за замовчуванням вказується дата початку непрацездатності з первинного лікарняного листа і дане поле стає недоступним;

► в реквізиті «Порушення режиму з» вказується дата порушення режиму, яку вказує лікар у листку непрацездатності. Навіть разове порушення режиму без поважної причини (наприклад, несвоєчасна явка на прийом до лікаря або захворювання і травма, що наступили внаслідок алкогольного, наркотичного, токсичного сп'яніння) є підставою для зниження розміру допомоги. Якщо вказана дата порушення режиму, то від цієї дати оплата днів непрацездатності не здійснюється. ;

► опція «Зареєструвати для ЄСВ» встановлюється коли реєструється відсутність співробітника, якщо лікарняний лист до кінця місяця не отримано і в місяці відображення лікарняного не потрібно донараховувати ЄСВ до мінімальної бази. Прапор стає доступним при знятті прапора «Призначити допомогу з:»;

► в реквізиті «Страховий стаж» автоматично заповнюється кількість років/місяців/днів розрахованого страхового стажу співробітника на момент настання страхового випадку. Страховий стаж у попередніх роботодавців вказується в особистих даних співробітника (розділ «Кадри» - «Співробітники» - посилання «Трудова діяльність» або розділ «Кадри» - «Фізичні особи» - посилання «Трудова діяльність»). Ввести дані про страховий стаж працівника можна безпосередньо з документа «Лікарняний лист» (натиснувши на посилання), введений стаж буде використовуватися для розрахунку всіх документів по співробітнику, які далі вводяться. Для введення відомостей для розрахунку страхового стажу співробітників за даними Реєстру застрахованих осіб слід ввести документ «Введення відомостей для розрахунку страхового стажу»;

► в реквізиті «Відсоток оплати» вказується відсоток оплати середнього заробітку. Відсоток оплати визначається автоматично (відповідно до законодавства) в залежності від причини непрацездатності та страхового стажу співробітника на момент настання страхового випадку. Якщо листок непрацездатності є продовженням, то відсоток оплати встановлюється за замовчуванням з первинного листка непрацездатності та дане поле стає неактивним. У Випадку з лікарняним по вагітності та пологах - відсоток оплати завжди є 100%;

► в розділі «Стаж в місяцях для ФСС» в реквізиті «Стаж в місяцях» розраховується загальний страховий стаж, а в реквізиті «Стаж за 12 місяців в місяцях» - страховий стаж за останні 12 місяців. Для коректного розрахунку страхового стажу слід ввести документ «Введення відомостей для розрахунку страхового стажу». Можна роздрукувати докладний розрахунок стажу за даними ПФУ за допомогою кнопки «Друк»;

► реквізит «Обмеження допомоги» заповнюється автоматично (відповідно до законодавства) в залежності від причини непрацездатності та страхового стажу співробітника. Якщо листок непрацездатності є продовженням, то обмеження допомоги встановлюється за замовчуванням з первинного листка непрацездатності та поле стає недоступним. Крім того, дане поле можна змінити вручну і вибрати обмеження для розрахунку максимального розміру допомоги по тимчасовій непрацездатності із запропонованого переліку;

► опція «Враховувати заробіток попередніх страхувальників» встановлюється, щоб при розрахунку допомоги враховувався заробіток, який співробітник отримав у інших страхувальників (роботодавців). Сума заробітку, отримана у інших роботодавців, реєструється документом «Довідка для розрахунку допомоги (вхідна)» (розділ «Зарплата» - «Довідки для розрахунку допомоги»).

► опція «Застосовувати пільги» встановлюється, якщо співробітник має право на допомогу у підвищених розмірах. При встановленому прапорі необхідно вибрати із запропонованого переліку підставу для надання пільги. При цьому стають доступні додаткові налаштування розмірів допомоги.

Детально ознайомитися з результатами нарахувань можна на закладці «Нараховано (детально)». Даний розрахунок допомоги можна роздрукувати за допомогою кнопки «Друк» - «Докладний розрахунок нарахувань». У табличній частині відображаються дані про нараховану допомогу. Суми допомоги за рахунок коштів роботодавця та за рахунок ФСС показуються окремими рядками.

Реквізити «Керівник» і «Посада» автоматично заповнюються ПІБ і посадою керівника організації на підставі відомостей про відповідальних осіб організації з довідника «Організації».

Нарахована допомога має бути виплачена разом з першою зарплатою пiсля отримання її від ФОнду соціального страхування.

СТВОРЕННЯ ЗАЯВИ-РОЗРАХУНКУ ДО ФСС

Після проведення всіх лікарняних листів, в тому числі лікарняних по вагітності та пологах слід створити документ «Заява-розрахунок до ФСС» (розділ «Зарплата» - «Розрахунки з ФСС по допомогах»). Заяву можна заповнити автоматично за введеними в поточному місяці первинними документами. Після того, як заяву-розрахунок буде відправлено до ФСС необхідно встановити у документі статус «Переданий в ФСС» . Користувачі сервісу «FREDO Звіт» мають можливість завантажити документ для його відправки в електронному вигляді.

ПІДТВЕРДЖЕННЯ ОПЛАТИ ВІД ФСС

Підтвердження того, що кошти від ФСС отримані, реєструється документом «Підтвердження оплати заяви розрахунку в ФСС» (розділ «Зарплата» - «Розрахунки з ФСС по допомогах») . Документ можна створити на підставі заяви (документ «Заява-розрахунок в ФСС» зі статусом «Переданий до ФСС»). Якщо оплата коштів від ФСС відхилена для одного або декількох співробітників із заяви, то слід також створити цей документ і встановити прапор «Відхилено» у рядку з відповідним співробітником (співробітниками).

До проведення підтвердження оплати від ФСС суми допомог і податків з них не будуть автоматично заповнюватись у відомостях на виплату заробітної плати. Якщо в організації застосовується виплата таких допомог за свій рахунок до надходження оплати необхідно в картці організації (на закладці «Зарплата і кадри» - «Параметри кадрового обліку і розрахунку зарплати» - гіперпосилання «Змінити») встановити прапори «Дозволена виплата допомоги до оплати ФСС» і «Дозволена сплата податків по нарахуваннях до ФСС фондом оплати».

ВИПЛАТА ЛІКАРНЯНИХ ВІД ФСС

З документа «Лікарняний листок» за допомогою кнопки «Виплатити» (якщо в реквізиті «Виплата» вказано спосіб виплати «У міжрозрахунковий період») можна відразу створити документ на виплату допомоги: Відомість в касу, Відомість в банк, Відомість виплати через роздавальника, Відомість перерахувань на рахунки. Вид документа на виплату формується в залежності від налаштувань виплати зарплати для організації і (або) налаштувань виплати зарплати для підрозділу і (або) налаштувань виплати зарплати для співробітника. При натисканні на кнопку «Виплатити» відкривається вікно «Виплата нарахованої зарплати». У табличній частині автоматично відображається відомість, створена за документом «лікарняний листок», яку можна відкрити, подивитися і за потреби відредагувати. За допомогою кнопки «Провести і закрити» можна відразу зареєструвати оплату відомістю.

Також є можливість створити виплату лікарняних співробітникам за посиланням Зарплата- Виплати- Відомості, вибравши потрібну нам відомість в якій вибрати потрібний вид виплати.

СПІВРОБІТНИЦЯ ЗНАХОДИТЬСЯ НА ЛІКАРНЯНОМУ ПО ВАГІТНОСТІ ТА ПОЛОГАХ, АЛЕ НЕ ПРИНЕСЛА ДОКУМЕНТ. ВІДОБРАЖЕННЯ В ПРОГРАМІ

Якщо лікарняний лист до кінця місяця не отримано, для коректного заповнення табеля і нарахування заробітної плати, час відсутності працівника слід зафіксувати одним з документів:

• "Прогул";
• "Лікарняний лист" зі встановленим прапором "Зареєструвати для ЄСВ" на закладці "Оплата".

Вибір документа відсутності залежить від застосування/незастосування обмежень при розрахунку ЄСВ на ФОП.

Наші контакти

Автор матеріалу:

Консультант з ведення обліку Заробітної плати та Кадрів 

в програмних продуктах BAS та 1С:Підприємство 

Наталія Попова, "TQM systems"

Більше: Інструкції ЗУП у нашому блозі

*Копіювання матеріалу можливе тільки з посиланням на джерело і зазначенням автора матеріалу. Вдячні за повагу до  прав інтелектуальної власності TQM systems

• 
• Контент-маркетолог TQM systems Nataliya Raevskaya
• 10/18/2021 10:32:55 PM
• 1C ERP, Інструкції, bas erp, BAS Комплексне управління підприємством